企业所得税预缴申报需要注意几个问题:
1、表头部分资产总额填的是季初季末的余额,从你的资产负债表中抄过来就可以了,需要注意的是一定要换算成万元。还有,系统会自动计算资产总额的平均数。
2、主表中有一行是营业成本,这个是从利润表直接抄过来,抄的是本年累计数。假如申报第四季度的抄的是1到12月的累计数,而不是10到12月的数据,还有需要注意的是营业成本不包括税金及附加销售、管理、财务费用等等。
3、如果享受小型微利企业所得税的优惠政策,是需要在主表13行下拉菜单中勾选享受这个优惠政策。
江宁劳务派遣经营许可证代办可联系小编。
订单提交后,10分钟内,我们将安排工作人员和您联系!
南京学创会计服务有限公司
联系人:杨会计
热线:13675146927
QQ:24522653
地址:南京市江宁区竹山路555号有志大厦B2幢三楼